Indice dei contenuti

• L'importanza del KYC nel contesto normativo
• Cos'è il codice LEI e quali dati contiene
• Vantaggi del LEI nei processi di Due Diligence
• Obblighi normativi e integrazione aziendale

L'importance del KYC nel contesto normativo

Nel contesto normativo attuale, il concetto di KYC (Know Your Customer) assume un'importanza sempre maggiore nella gestione delle relazioni commerciali e finanziarie. Conoscere in modo accurato l’identità dei propri clienti, comprendere la natura delle loro attività e verificare l’affidabilità delle controparti è diventato un requisito essenziale per operare in modo conforme alle normative e responsabile dal punto di vista del rischio.

Questa esigenza riguarda ormai una vasta gamma di soggetti: non solo banche e intermediari finanziari, ma anche assicurazioni, fintech, professionisti e operatori di settori regolamentati. Il KYC contribuisce in modo concreto a promuovere trasparenza, tracciabilità e correttezza nei rapporti economici, riducendo il rischio di coinvolgimento in operazioni opache o non conformi.

L’evoluzione delle normative europee ha spinto le organizzazioni a dotarsi di processi strutturati per la valutazione del rischio cliente e il monitoraggio continuo. In questo scenario, strumenti standardizzati come il codice LEI (Legal Entity Identifier) rappresentano un supporto concreto per rendere più efficiente e affidabile l’attività di due diligence.

Cos’è il codice LEI

Il codice LEI è un identificativo alfanumerico di 20 caratteri, introdotto a livello internazionale nel 2012 su iniziativa del G20 e coordinato dal Financial Stability Board (FSB). La sua gestione è affidata alla GLEIF (Global Legal Entity Identifier Foundation), che sovrintende all’emissione dei codici tramite una rete di Local Operating Units (LOU) accreditate.

Ogni LEI contiene dati essenziali sull’entità registrata, accessibili pubblicamente:

• Denominazione legale dell'ente.
• Sede legale e paese di registrazione.
• Codice del registro delle imprese.
• Informazioni su eventuali entità controllanti o controllate (struttura societaria).

L’importanza del LEI nei processi KYC

Nel processo KYC, il codice LEI offre diversi vantaggi che lo rendono uno strumento efficace per le attività di verifica e monitoraggio:

• 1. Identificazione univoca e globale: Il LEI consente di identificare con chiarezza le controparti, superando le difficoltà legate a omonimie, variazioni linguistiche o differenze tra ordinamenti nazionali.
• 2. Verifica trasparente delle informazioni: Grazie alla pubblica disponibilità dei dati LEI, le istituzioni possono facilmente confrontare le informazioni dichiarate dal cliente con quelle ufficialmente registrate, migliorando l'affidabilità del processo di onboarding.
• 3. Analisi delle strutture societarie: Il LEI permette di comprendere meglio la composizione e le relazioni di controllo tra entità giuridiche, aspetto cruciale per valutare eventuali rischi indiretti o legami societari complessi.
• 4. Efficienza operativa: L'integrazione del codice LEI nei sistemi KYC automatizza parte delle verifiche e riduce la necessità di documentazione ridondante, migliorando l’efficienza interna e la customer experience.

Obblighi normativi legati al LEI

In Europa e in altre giurisdizioni, l’utilizzo del codice LEI è già obbligatorio in diversi contesti regolamentati:

• EMIR: per le controparti coinvolte in contratti derivati.
• MiFID II / MiFIR: per tutte le entità giuridiche che effettuano transazioni su strumenti finanziari.
• SFTR: per chi opera in operazioni di finanziamento tramite titoli.

L’integrazione del codice LEI nei processi aziendali e nei controlli KYC rappresenta una scelta sempre più strategica per le organizzazioni che operano in ambito finanziario. Grazie alla sua capacità di fornire un’identificazione univoca e verificabile a livello globale, il LEI favorisce la trasparenza e migliora la qualità complessiva delle informazioni gestite.